00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師無(wú)票收入82萬(wàn)，小規(guī)模有增值稅嗎，虧損9萬(wàn)，每季度免稅是不是30萬(wàn)，這個(gè)收入怎么寫(xiě)分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%）
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)收賬款/1.01
?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 應(yīng)收賬款/1.01*0.01
如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
超過(guò)30萬(wàn)交稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款
2023 07/03 15:33
84785040 
2023 07/03 15:38
那我控制到30萬(wàn)是不是不交稅了
家權(quán)老師 
2023 07/03 15:41
你好，根據(jù)公司的具體經(jīng)營(yíng)情況，不能刻意控制在30萬(wàn)
閱讀 353
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
636
意見(jiàn)反饋
