問題已解決
我單位工資有兩部分,一部分管理人員工資10 ,計入管理費用~職工薪酬,一部分是研發(fā)人員工資90,計入研發(fā)支出(年末研發(fā)支出結(jié)轉(zhuǎn),費用化50計入管理費用~研究費用,資本化40) 老師 匯算研發(fā)費用明細表第一行 人員人工費用是取哪個數(shù),我填的的是90,現(xiàn)在稅務局比對 研發(fā)人員工資90大于總工資?



同學你好
對的
是這樣的
2023 06/29 11:31

84784969 

2023 06/29 11:33
稅務局現(xiàn)在讓改 研發(fā)工資不能大于總工資 我不知道改哪塊,是我理解的不能大于期間費用表第一行職工薪酬嗎

樸老師 

2023 06/29 11:38
同學你好
對的
是這樣的

84784969 

2023 06/29 11:41
如果把研發(fā)工資90并入期間費用職工薪酬 和利潤表管理費用金額不一致了

樸老師 

2023 06/29 11:47
同學你好
你按照明細填寫就可以了

84784969 

2023 06/29 11:53
什么明細,不一致這個問題怎么弄

樸老師 

2023 06/29 11:58
加計扣除之后就是不一致了

84784969 

2023 06/29 12:01
現(xiàn)在是填加計之前,期間費用表里管理費用~職工薪酬,如果把研發(fā)人員90并入 管理費用合計就和利潤表管理費用不一致

樸老師 

2023 06/29 12:07
同學你好
那你核對明細查一下看看

84784969 

2023 06/29 12:07
明細里就沒有研發(fā)人員90 ?這90是計入研發(fā)支出 不在管理費用

樸老師 

2023 06/29 12:15
那你就計入研發(fā)支出填寫研發(fā)支出明細
