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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師:您好!請(qǐng)教一下:上個(gè)月購(gòu)進(jìn)一批貨物,并當(dāng)月全部銷(xiāo)售,因?qū)Ψ經(jīng)]有正式的結(jié)算,也沒(méi)開(kāi)發(fā)票,就預(yù)估了貨物的采購(gòu)成本,沒(méi)有預(yù)估運(yùn)費(fèi)。上月并結(jié)轉(zhuǎn)了銷(xiāo)售成本。本月沒(méi)有采購(gòu),也沒(méi)有銷(xiāo)售,即沒(méi)有收入。但對(duì)方本月將上月的采購(gòu)結(jié)算了,并開(kāi)具了發(fā)票,與預(yù)估成本有差額,且運(yùn)輸單位也開(kāi)具了運(yùn)費(fèi)發(fā)票。請(qǐng)問(wèn)這個(gè)月沒(méi)有收入,如何對(duì)上月已結(jié)轉(zhuǎn)了銷(xiāo)售成本,如何補(bǔ)進(jìn)運(yùn)費(fèi)及結(jié)算與預(yù)估的差額?謝謝老師答疑!



你好,你直接把這個(gè)運(yùn)費(fèi)改成銷(xiāo)售費(fèi)用吧,你沒(méi)有收入,有成本,不合理,借銷(xiāo)售費(fèi)用,貸銀行存款。
暫估和發(fā)票一樣的,借應(yīng)付賬款,貸庫(kù)存商品,
借庫(kù)存商品
貸應(yīng)付賬款,做這個(gè)就可以了,成本不用動(dòng)。
2023 06/20 17:13

84784976 

2023 06/20 17:18
暫估數(shù)小于發(fā)票數(shù)

郭老師 

2023 06/20 17:18
借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品,
借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款,
借庫(kù)存商品借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品

84784976 

2023 06/20 17:18
如何不動(dòng)成本呢

郭老師 

2023 06/20 17:19
上面給你寫(xiě)了需要?jiǎng)映杀尽?/div>


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老師,我昨天問(wèn)的你的調(diào)整運(yùn)費(fèi)和銷(xiāo)售成本這一塊。我還有個(gè)地方不明白。就是我們公司是進(jìn)油的時(shí)候運(yùn)費(fèi)預(yù)估做到庫(kù)存成本里。然后下個(gè)月再結(jié)運(yùn)費(fèi)。我們是先進(jìn)油入庫(kù)。運(yùn)費(fèi)預(yù)估。然后過(guò)段時(shí)間銷(xiāo)售,等結(jié)出準(zhǔn)確運(yùn)費(fèi)時(shí)已經(jīng)下個(gè)月了。但是上個(gè)月當(dāng)我們銷(xiāo)售后已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了預(yù)估的銷(xiāo)售成本了。那下個(gè)月反沖運(yùn)費(fèi)的那一部分不也應(yīng)該月末轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本???因?yàn)槭窍蠕N(xiāo)售結(jié)轉(zhuǎn)了預(yù)估銷(xiāo)售成本后下一個(gè)月結(jié)運(yùn)費(fèi)反沖運(yùn)費(fèi)。
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沒(méi)有發(fā)票的采購(gòu)成本,要預(yù)估嗎?還是按現(xiàn)有成本結(jié)轉(zhuǎn),明年匯算清繳時(shí)調(diào)增?
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像我沒(méi)有銷(xiāo)售數(shù)據(jù) ,沒(méi)有采購(gòu)數(shù)據(jù), 只有流水,能做賬嗎 ?就是預(yù)估著做的 可以嗎
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