問(wèn)題已解決
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下去年暫估的成本和預(yù)提的費(fèi)用匯算清繳結(jié)束后還是沒(méi)有開(kāi)進(jìn)來(lái),稅已經(jīng)補(bǔ)交了,當(dāng)初暫估和預(yù)提的分錄要怎么做



那你就需要把之前暫估的成本費(fèi)用,給他重回就可以
2023 06/08 09:54

84784974 

2023 06/08 09:57
做負(fù)數(shù)紅沖掉是嗎?但有個(gè)問(wèn)題,我今年的報(bào)表利潤(rùn)一下就增加好多,我季度不是要交所得稅啦,但這部分已經(jīng)在匯算清繳交過(guò)了呀

小鎖老師 

2023 06/08 09:59
這個(gè)不影響,因?yàn)樗钦{(diào)整的你的期初,不是本期報(bào)表

84784974 

2023 06/08 10:13
不是啊,老師,主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和費(fèi)用負(fù)數(shù)都是影響當(dāng)前利潤(rùn)的

小鎖老師 

2023 06/08 10:14
是這樣的,跨年沖銷(xiāo),是作為以前年度損益調(diào)整,這樣去做賬的,也就是最后是期初

84784974 

2023 06/08 10:19
分錄怎么寫(xiě),小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

小鎖老師 

2023 06/08 10:20
對(duì),沒(méi)有這個(gè)科目,未分配利潤(rùn)? ?借 應(yīng)付賬款? 貸 期初未分配利潤(rùn)
