問題已解決
老師你好,去年計提的所得稅費用,今年一月份預交的去年的所得稅沖減不了去年的所得稅費用嗎,所得稅費用計提了8千多,預交了一千多,匯算清繳時已繳納的稅款是去年計提的所得稅費用,怎不是預交的一千多呢,是賬務處理不對嗎



您好,可以沖減以前期間的,
2023 05/12 13:25

84785039 

2023 05/12 13:34
說明白點老師

小林老師 

2023 05/12 13:41
就是以前計提應交稅費-應交企業(yè)所得稅金額不準確,那就補計提即可

84785039 

2023 05/12 13:47
計提的準確的

小林老師 

2023 05/12 13:48
那麻煩您用具體數字代入

84785039 

2023 05/12 13:54
計提了8千多,預交了一千多,匯算清繳時顯示我們預交了8千多正好是計提的所得稅費用,不對哇

小林老師 

2023 05/12 14:37
計提了8千多,預交了一千多,那您補繳剩余的部分即可
