問題已解決
每個月都需要結(jié)轉(zhuǎn)銷項和進項嗎?月末不結(jié)轉(zhuǎn),直接做借:應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)貸:應交稅費-未交增值稅,可以嗎?



同學你好
這個可以的
2023 05/08 14:56

樸老師 

2023 05/08 14:56
一般就是
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

84784981 

2023 05/08 15:01
我平時的時候,沒結(jié)轉(zhuǎn)銷項和進項,年末還需要處理嗎?

樸老師 

2023 05/08 15:11
同學你好
對的
平時沒有結(jié)轉(zhuǎn)那年末要結(jié)轉(zhuǎn)

84784981 

2023 05/08 15:13
不結(jié)轉(zhuǎn)不行嘛?結(jié)轉(zhuǎn)的話,只需要把銷項和進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)為0?

樸老師 

2023 05/08 15:21
不結(jié)轉(zhuǎn)不可以
要結(jié)轉(zhuǎn)的

84784981 

2023 05/08 15:35
結(jié)轉(zhuǎn)的話,只需要把銷項和進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)為0?

樸老師 

2023 05/08 15:42
同學你好
對的
結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅

84784981 

2023 05/08 15:43
增值稅減免稅款,結(jié)轉(zhuǎn)到哪里?還是結(jié)轉(zhuǎn)到應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)?

樸老師 

2023 05/08 15:50
同學你好
轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

84784981 

2023 05/08 16:15
抵扣稅控盤的應交稅費-應交增值稅(減免稅款)這個不需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?

樸老師 

2023 05/08 16:25
同學你好
這個不需要結(jié)轉(zhuǎn)
