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匯算清繳資產(chǎn)折舊攤銷里,資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)是什么意思?填的是原值還是折舊數(shù)?



你好,這里填寫的是有發(fā)票的固定資產(chǎn)的原值。
2023 05/02 16:34

84785013 

2023 05/02 16:35
去年九月做的固定資產(chǎn),然后折舊忘記計提了,現(xiàn)在該怎么辦呢

郭老師 

2023 05/02 16:36
稅收金額里面加上這個少計提的,今年補上。

84785013 

2023 05/02 16:36
什么意思呢

郭老師 

2023 05/02 16:37
第二列賬載金額,填寫你少做的折舊,第五列填寫應(yīng)該折舊的金額,這個意思

84785013 

2023 05/02 16:39
但是我賬沒計提折舊呢,可以今年一起做嗎?那個是22年,23年一起計提可以嗎?

郭老師 

2023 05/02 16:42
把你的分錄寫出來。

84785013 

2023 05/02 16:42
我賬沒有做計提這筆,什么分錄?

郭老師 

2023 05/02 16:43
那你不是說你2022年和2023年一塊做嘛,你一塊多的分錄你準(zhǔn)備寫哪一個,不知道的話,我給你寫一個可以吧
022年的借以前年度損益調(diào)整,
貸累計折舊,
借利潤分配未分配利潤,貸以前年度損益調(diào)整

84785013 

2023 05/02 16:45
我不是說賬的問題,是我現(xiàn)在22年忘記計提,可不可以直接放到23年一起計提了?

郭老師 

2023 05/02 16:46
沒有問題的,但是你做管理費用的話,匯算清繳就不需要調(diào)整,

郭老師 

2023 05/02 16:47
看你做到哪個科目里面了,如果你做以前年度損益調(diào)整,或者是利潤分配,未分配利潤都需要調(diào)
是在告訴你
