你好老師，有合同，但是對(duì)方不給我們開發(fā)票

這樣我怎么做賬

那您就正常按這筆業(yè)務(wù)做賬，沒有發(fā)票的匯算清繳納稅調(diào)整就行了。

您這個(gè)租賃費(fèi)可以計(jì)入銷售費(fèi)用。

你好老師，我們是商貿(mào)公司，銷售啤酒，我們自己用酒和送客戶怎么做賬，麻煩分錄說下哈，謝謝

送客戶的記錄，招待費(fèi) 自己用的，要是員工自己喝的記入福利費(fèi)。

老師比如送我們員工，這樣不是視同銷售嗎，你看這兩個(gè)分錄哪個(gè)對(duì)：1.借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：庫(kù)存商品，2、還是借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)貸：庫(kù)存商品，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，您看這兩個(gè)分錄那個(gè)對(duì)呀，感謝老師

借管理費(fèi)用，福利費(fèi)。帶應(yīng)付職工薪酬。借應(yīng)付職工薪酬。帶主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。

這樣不就是費(fèi)用記一遍，成本記一遍了

比如送客戶，也是視同銷售，先記管理費(fèi)用，確認(rèn)收入，在結(jié)轉(zhuǎn)成本

。因?yàn)槭菑匿N售了確認(rèn)收入就要結(jié)轉(zhuǎn)成本。

就是這個(gè)福利費(fèi)沒有發(fā)錢，但是發(fā)的是酒。

好的，明白了老師，謝謝

客氣的，祝您工作愉快。