老師，我這個需要看哪個的賬務處理呀，我發(fā)一下

借應交稅費、增值稅加計扣除 貸營業(yè)外收入， 借應交稅費、未交增值稅，貸應交稅費、增值稅加計扣除。

小企業(yè)會計準則做賬，做到這個就可以的。

我剛做了補提的分錄

我22年的匯算清繳不用調了，是嗎？老師

對的，是的，是這個意思的。

這是補提的分錄

可以的，可以這么做的。

老師還得再問一下，我做的這個補提的分錄借應交稅費減免稅款抵扣23年開的銷項稅就可以，是嗎？

可以的，可以這么做的。