老師我公司收到了稅務(wù)通知  我公司收到21年上游公司虛開(kāi)增值稅普通發(fā)票 現(xiàn)在稅務(wù)讓做成本轉(zhuǎn)出 調(diào)表怎么調(diào)啊 分錄怎么處理啊

是增值稅普通發(fā)票  經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)真實(shí)發(fā)生  

你好，納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫(xiě)賬載金額就可以的，賬上不用調(diào)整的，因?yàn)檫@個(gè)實(shí)際有業(yè)務(wù)，也就是會(huì)計(jì)利潤(rùn)上正常做，但是稅法上不允許抵扣。

是調(diào)所得稅匯算清繳的那個(gè)表嗎？

納稅調(diào)整明細(xì)表105000，這一個(gè)表格有一個(gè)扣除項(xiàng)目30欄填寫(xiě)賬載金額。

那補(bǔ)交稅后，會(huì)計(jì)分錄是通過(guò)以前年度損益科目進(jìn)行核算是嗎?

對(duì)的，是的，是這么做的。

老師 在電子稅務(wù)局填那個(gè)更正表是現(xiàn)在的 還是更正以前的吶？

稅務(wù)局怎么要求的？稅務(wù)局是要求你修改之前的嗎？如果是的話，需要修改之前的2021年的。

好的 謝謝老師 

不用客氣，工作愉快。