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實(shí)務(wù)
問題已解決
攜程訂單客人直接找我們開票,費(fèi)用統(tǒng)一攜程月結(jié)打給我們,我們對(duì)攜程只收款不二次開票,怎么出賬?



你好
根據(jù)你的描述,這個(gè)攜程是相當(dāng)于“供應(yīng)商”
借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:銀行存款
2023 02/22 16:07

84784984 

2023 02/22 16:25
不是,我們收了攜程的錢不做收入嗎?我們收到錢銀行存款增加了哦,直接開票給攜程下單的顧客發(fā)票
貸:主營業(yè)務(wù)收入,借方?jīng)]有收到錢要等攜程月結(jié)給我們才有錢的,相當(dāng)于來了一個(gè)在攜程平臺(tái)訂房的客戶我要給他開票,但錢下個(gè)月攜程再給我

王超老師 

2023 02/22 16:27
我明白了,你是另外一種模式
你們開票的時(shí)候
借:應(yīng)收賬款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
增值稅
然后攜程打錢給你們的時(shí)候
借:銀行存款
主營業(yè)務(wù)成本? 這里是差額
貸:應(yīng)收賬款

84784984 

2023 02/22 16:37
對(duì),差額就是包含了不開票的收入,以及攜程平臺(tái)標(biāo)價(jià)300,實(shí)際只給我們280,但我們開票還是開300給顧客。這些都放到主營業(yè)務(wù)成本的借方嗎?

王超老師 

2023 02/22 16:39
是的,這個(gè)標(biāo)價(jià)跟實(shí)際的肯定會(huì)有查,你放到主營業(yè)務(wù)成本的

84784984 

2023 02/22 16:45
就是我公賬收攜程的錢不開票,需要什么協(xié)議說明嗎?感覺好像開票的都可以算到平臺(tái)單,有點(diǎn)虛

王超老師 

2023 02/22 16:45
這個(gè)沒有研究過的,你可以問一下其他老師的
