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老師，正常公積金是 計提：借：管理費用 ，貸應(yīng)付職工薪酬——公積金 發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬——公積金，貸：銀存 因為我們省，公積金是當(dāng)月交當(dāng)月，那是不是就不用計提，直接做發(fā)放的分錄。分錄 這樣寫可以嗎，是合規(guī)嗎？ 借：管理費用（個人）-公積金 應(yīng)付職工薪酬（單位）-公積金 貸：銀存
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正常公積金是
計提：借：管理費用 ，貸應(yīng)付職工薪酬——公積金（企業(yè) ）
發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬——工資 ，貸：其他應(yīng)收款（個人）? 銀存
2023 02/03 10:54
84785027 
2023 02/03 10:58
因為我們省，公積金是當(dāng)月交當(dāng)月，那是不是就不用計提，直接做發(fā)放的分錄。分錄 這樣寫可以嗎，是合規(guī)嗎？
當(dāng)月付當(dāng)月為啥還要計提？
借：管理費用（個人）-公積金
應(yīng)付職工薪酬（單位）-公積金
貸：銀存
venus老師 
2023 02/03 11:04
同學(xué)，。個人是計入其他應(yīng)收款的，必須要計提的
84785027
2023 02/03 13:39
當(dāng)月發(fā)當(dāng)月為啥要計提，只有下月發(fā)放上月才要計提的
venus老師
2023 02/03 14:39
同學(xué)，因為企業(yè)部分要計入管理費用
84785027
2023 02/03 14:40
我當(dāng)月付當(dāng)月，我在繳納的時候，直接 寫
借：管理費用-公積金
其他應(yīng)收—公積金
貸：銀存
這樣不是也可以嗎
venus老師
2023 02/03 14:42
不可以，要通過應(yīng)付職工薪酬過渡
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