租賃費(fèi)？？！我們是收到租金的一方噢，12月收到租金，票沒開，等跨年再開。那12月要記到營業(yè)收入進(jìn)行納稅嗎？因?yàn)榈綍r(shí)候1月份才開票，稅局自動發(fā)票導(dǎo)入申報(bào)，就多了這部分收入

您好，不好意思，那您按未開票收入申報(bào)確認(rèn)增值稅

您好，嚴(yán)格來說，您的業(yè)務(wù)12月收款一次性確認(rèn)增值稅，

那到時(shí)候1月份開票了，這張票的賬怎么處理？

因?yàn)楝F(xiàn)在在稅局申報(bào)了這個(gè)租金的無票收入，就在12月已經(jīng)納稅了，那1月份到時(shí)候開票稅局系統(tǒng)又會自動計(jì)入開票收入那這個(gè)怎么調(diào)整？

您好，在未開票收入填寫紅字。其他按正常填寫

我們是小規(guī)模納稅人，沒有未開票這個(gè)。然后1月份開的發(fā)票需要做什么賬務(wù)處理嗎？還是直接放在12月份的憑證后面？

您好，那您就12月有稅會差異，1月消除差異，放1月

放1月消除差異，怎么做賬法？不太懂。就是我開了這張票，會計(jì)分錄怎么做？

您好，每月會計(jì)確認(rèn)收入，12月若不申報(bào)未開票收入，就1月申報(bào)2個(gè)月的收入增值稅

那我12月來申報(bào)為開票收入，1月份開票那張票要怎么處理，會計(jì)賬務(wù)上要做賬嗎？

您好，1月先把12月紅字沖回，再做藍(lán)字，實(shí)際沒影響

紅字沖回？跨年度會涉及損益嗎

能不做調(diào)整嗎，直接把票夾在12月份

您好，因?yàn)槭杖虢痤~沒變化，不涉及以前年度損益調(diào)整

那我這個(gè)票放在1月份怎么處理，收入已經(jīng)在12月確認(rèn)，那我直接把票放到12月可以嗎

您好，您收入在12月，12月是否確認(rèn)增值稅？

您好，不可以發(fā)票放12月

12月做主營業(yè)務(wù)收入，也計(jì)提增值稅及附加了。我們是季報(bào)的。第四季度也把這個(gè)金額填在為開票收入去申報(bào)。那1月開票要怎么做賬呢

您好，那您處理不對，這部分沒開票不應(yīng)當(dāng)申報(bào)開票收入

那當(dāng)月這筆錢怎么做賬合理，具體的分錄怎寫呢

您好。賬務(wù)處理，做未開票收入，與開票收入分錄相同，就是納稅申報(bào)表不能填寫開票收入