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老師，計提工資分錄 借管理費用 貸：其他應收款-社保 應交稅費-個稅 應付職工薪酬，是對的嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借管理費用
貸：應付職工薪酬
2023 01/09 10:16
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計提個稅分錄：
借：管理費用-職工薪酬
貸：應交稅費-個稅
這樣寫的對嗎？
還是說應該是
借：應付職工薪酬
貸：應交稅費-個稅
730 -
計提了公司承擔的社保并繳納時
借：管理費用—社保
貸：應付職工薪酬—社保
繳納時
借：應付職工薪酬-社保
其它應收款-社保
貸：庫存現(xiàn)金
計提本月工資
借：管理費用-工資
貸：應付職工薪酬-工資
沖減代墊部分
借：應付職工薪酬-工資
貸：其它應收款-社保
應交稅費-應交個人所得稅
下月發(fā)放時
借：應付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
繳納個人所得稅時
借：應交稅費-應交個人所得稅
貸：銀行存款
老師，這個是不先交社保才這樣做，如先發(fā)工資是怎么樣做
242
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計提工資 借：管理費用（銷售費用）-工資
貸：應付職工薪酬-工資
計提社保 借：管理費用-社保（單位部分）
貸：應付職工薪酬-社保（單位部分）繳納社保 借：應付職工薪酬-社保（單位）
其他應收款-社保（個人）
應交稅費-應交個人所得稅
貸：銀行存款
發(fā)放工資 借：應付職工薪酬-工資
其他應收款-社保（個人）
應交稅費-應交個人所得稅
貸：銀行存款
這樣做分錄對不對？社保個人部分跟個稅是不是不用計提？
507
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老師，每月怎么計提工資社保
借銷售費用，管理費用-工資
貸應付職工薪酬-工資
發(fā)放時候
借應付職工薪酬-工資
貸其他應收款-社保（個人部分）
其他應收款-公積金（個人部分）
應交稅費-應交個人所得稅
銀行存款
繳納時候
借應交稅費-應交個人所得稅
其他應收款-社保（個人部分）
其他應收款-公積金（個人部分）
借應付職工薪酬-
貸銀行存款
繳納單位社保
借應付職工薪酬-社保
應付職工薪酬-公積金
貸銀行存款
413
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計提工資這樣子可以嗎
借：管理費用-職工薪酬 34000
貸：其他應收款-代扣社保 1775
應交稅費-應交個人所得稅 225
應付職工薪酬-職工工資 32000
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