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實(shí)務(wù)
問題已解決
因車輛報(bào)廢,進(jìn)行固定資產(chǎn)清理,清理后的收入,報(bào)稅怎么報(bào),會計(jì)分錄我作為營業(yè)外收入了。



你好,正常我們應(yīng)該是借固定資產(chǎn)清理,借累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn),
然后借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理,貸應(yīng)交稅費(fèi)。
第二筆會計(jì)分錄里面的固定資產(chǎn)清理,我們還要填寫在增值稅申報(bào)表。
2022 10/10 11:32

84785016 

2022 10/10 13:20
在增值稅申報(bào)表里面哪個表進(jìn)行報(bào)稅啊

李霞老師 

2022 10/10 13:21
你好,在主表里你就能看到他寫的很清楚。小規(guī)模是在主表里,一般納稅人的話是在表一里面。

84785016 

2022 10/10 13:24
意思是,賣出的車輛后開具對對方發(fā)方,在附表一自動出現(xiàn)的數(shù)據(jù),在附表一里面有就可以了,不需要再填其他附表了對嗎。

84785016 

2022 10/10 13:30
我賣出去的車子跟賬面比,還營收了二萬多,這個營業(yè)外收入的二萬多需要報(bào)稅嗎,怎么申報(bào)

李霞老師 

2022 10/10 13:48
你好,第一段話是正確的。第二的話,計(jì)入營業(yè)外收入的那部分,它會影響利潤,所以說只需要考慮企業(yè)所得稅那塊兒就行了。別的不需要專門申報(bào)。
