問題已解決
老師你好,項目預交增值稅及附加怎么做分錄,月末怎么結轉阿



您好
借:應交稅費-預繳增值稅
借:應交稅費-城建稅
借:應交稅費-附加稅
借:應交稅費-所得稅
貸:銀行存款
不需要單獨結轉啊 跟平時月末一樣寫分錄
2022 08/09 15:24

84785019 

2022 08/09 15:25
抵扣了銷項剩余需要交的部分,我們不用算出來結轉嗎

84785019 

2022 08/09 15:26
附加稅也需要計提嘛?

bamboo老師 

2022 08/09 15:30
異地預繳后就回單位開票了對么

84785019 

2022 08/09 15:47
是的老是

bamboo老師 

2022 08/09 16:18
附加稅也需要計提
月末增值稅結轉
借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-預繳增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
