問(wèn)題已解決
1.甲企業(yè)是一般納稅人,位于市區(qū),2019年9月1日轉(zhuǎn)讓一處2017年6月1日購(gòu)置的倉(cāng)庫(kù),其購(gòu)置和轉(zhuǎn)讓情況如下: (1)2017年6月1日購(gòu)置該倉(cāng)庫(kù)時(shí)取得的發(fā)票上注明的價(jià)款為500萬(wàn)元,另支付契稅款20萬(wàn)元并取得契稅完稅憑證。 (2)由于某些原因在轉(zhuǎn)讓倉(cāng)庫(kù)時(shí)未能取得評(píng)估價(jià)格。 (3)轉(zhuǎn)讓倉(cāng)庫(kù)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書據(jù)上記載的金額為不含稅800萬(wàn)元,并按規(guī)定繳納了轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)的稅金。 要求:根據(jù)上述資料,回答下列問(wèn)題,需計(jì)算出合計(jì)數(shù)。(1)計(jì)算該企業(yè)轉(zhuǎn)讓倉(cāng)庫(kù)時(shí)應(yīng)繳納的增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、印花稅。 (2)計(jì)算該企業(yè)轉(zhuǎn)讓倉(cāng)庫(kù)計(jì)征土地增值稅時(shí)允許扣除的金額。 (3)計(jì)算該企業(yè)轉(zhuǎn)讓倉(cāng)庫(kù)應(yīng)繳納的土地增值稅。



同學(xué)您好,增值稅計(jì)算公式=800*9%=72城市維護(hù)建設(shè)稅=72*0.07、教育費(fèi)附加=72*0.03/地方0.02、印花稅=800*0.001
2 計(jì)算公式=500*(1+2*5%)+20+稅費(fèi)=570+增值稅以外稅費(fèi)
3需查稅率自行計(jì)算
2022 06/24 11:24
