00:10:00
問題已解決
老師，我5月銷售自己使用過的固定資產(chǎn)皮卡車，這個月申報增值稅時收入和賬，還有利潤表的收入不一致，這樣可以嗎？再有6月申報所得稅報表收入填那個呀，填增值稅報表上的收入數(shù)還是利潤表上的收入數(shù)呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好，銷售使用的固定資產(chǎn)會導(dǎo)致增值稅的申報表和利潤表的收入不一致，是因為你固定資產(chǎn)清理的科目不是計入主營業(yè)務(wù)收入，而是計入資產(chǎn)處置損益或者營業(yè)外收入，這個是正常的。所得稅申報表的收入當(dāng)然是主營業(yè)務(wù)收入啦，也就是利潤表上的收入。
2022 05/31 05:58
84784970 
2022 05/31 06:04
我這銷售做營業(yè)外支出了，虧了，所得稅匯算還用調(diào)增嗎
秦楓老師 
2022 05/31 06:06
資產(chǎn)處置如果虧損的話，那您匯算清繳填寫資產(chǎn)損失情況調(diào)整表，不需要調(diào)整。
84784970
2022 05/31 06:06
那所得稅匯算時還用做調(diào)整嗎，賬還用處理嗎，要不要數(shù)據(jù)保持一致呀，不是說增值稅和所得稅，財務(wù)報表的收入要一致嗎
秦楓老師
2022 05/31 06:09
同學(xué)，你好不需要一致的，稅務(wù)局問，你解釋就可以了，很多老會計所謂的三表一致，如果你強(qiáng)行要保持一致的話，那你就把固定處置，你就別計入固定資產(chǎn)清理了，你計入其他業(yè)務(wù)收入。
84784970
2022 05/31 07:17
老師，提折舊時有預(yù)計殘值按5%算的，賬務(wù)處理用管這個數(shù)嗎？
秦楓老師
2022 05/31 07:18
同學(xué)，你固定資產(chǎn)處置的時候，你將該部分殘值已經(jīng)同時處理掉了
閱讀 1381
描述你的問題，直接向老師提問
2498
意見反饋
