我去年預(yù)提了一些成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本；貸：其他應(yīng)付款——預(yù)提成本； 匯算清繳前收到發(fā)票，去年也付款了，我可以這么調(diào)賬嗎？借：其他應(yīng)付款——預(yù)提成本，貸：應(yīng)付賬款——供應(yīng)商嗎？

暫估和發(fā)票一樣的可以

暫估是大概估計(jì)的，那該怎么處理？

借其他應(yīng)付款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，這個(gè)是紅沖的，然后再做發(fā)票的，企業(yè)利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付賬款。

就是去年我也不知道能收回多少發(fā)票，我預(yù)估了個(gè)大數(shù)，剩下沒要回發(fā)票的匯算清繳調(diào)整了

你好在今年調(diào)整這個(gè)分錄就可以的，你明年不用調(diào)整，你去年也不用調(diào)整

發(fā)票到了再紅沖暫估，然后再做發(fā)票的。

匯算清繳我暫估沒有發(fā)票和實(shí)際沒有發(fā)票的成本調(diào)增，我攏個(gè)大數(shù)，填在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表，二扣除類調(diào)整項(xiàng)目，其他就可以嗎？

可以的，可以這么做的。

我去年付款的，借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款，但是也沒有發(fā)票，發(fā)票也開不了，我還怎么調(diào)節(jié)應(yīng)付賬款呢？

你好，這個(gè)具體的是什么業(yè)務(wù)的？是成本費(fèi)用的嗎？如果是的話，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付賬款匯算清繳也不需要調(diào)整。

是成本費(fèi)用，實(shí)際納稅調(diào)增＝預(yù)提假的成本?已經(jīng)做入成本但沒有發(fā)票?匯算清繳要來的發(fā)票？

是的是的，是這么做的。

企業(yè)所得稅基礎(chǔ)信息表主要股東及分紅情況我根據(jù)什么填寫呢，老板說總公司100%持股，但是我在企查查是這樣的？企查這50%是什么意思啊

你看下章程 這個(gè)顯示兩個(gè)股東

怎么看章程?。?/div>