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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好,小企業(yè)會計準(zhǔn)則,去年工資未計提,今年3月計提,在匯算清繳的時候,職工薪酬納稅調(diào)整表里面,賬載金額填0,實(shí)際發(fā)生額填補(bǔ)計提30000,稅收金額30000,納稅調(diào)減30000嗎?



你的賬載金額也是這個金額
2022 05/23 09:56

84784992 

2022 05/23 10:01
如果賬載金額是這個,納稅調(diào)整金額不是0嗎?

東老師 

2022 05/23 10:02
對呀,因?yàn)槟阍诒灸甑脑?,用以前年度損益來調(diào)整。

84784992 

2022 05/23 10:03
小企業(yè)會計準(zhǔn)則沒有以前年度損益科目啊

東老師 

2022 05/23 10:04
那直接就通過未分配利潤調(diào)整就可以。

84784992 

2022 05/23 10:15
那在匯算清繳的時候要怎么處理呢?

東老師 

2022 05/23 10:29
匯算清繳按照我說的這么填寫就可以。

84784992 

2022 05/23 11:01
謝謝老師的解答

東老師 

2022 05/23 11:01
不客氣,幫忙給個五星好評。
