問題已解決
請問下已匯算清繳,需要調(diào)整企業(yè)所得稅,辦公費(fèi)稅管員說抵扣多了,怎么調(diào)整呢



你好,是想調(diào)增應(yīng)納稅所得額,從而補(bǔ)交一定的稅款嗎?
2022 05/19 20:48

84784955 

2022 05/19 20:48
是的老師

鄒老師 

2022 05/19 20:49
你好
可以在? 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表——扣除類—其他欄次 填寫調(diào)增應(yīng)納稅所得額

84784955 

2022 05/19 20:50
這個(gè)還需要做賬務(wù)處理嗎

鄒老師 

2022 05/19 20:52
你好,需要做補(bǔ)交所得稅的分錄
借:以前年度損益調(diào)整 ??,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款

84784955 

2022 05/19 20:57
之前的預(yù)繳不用管了,對嗎

鄒老師 

2022 05/19 20:57
你好,之前預(yù)繳與現(xiàn)在補(bǔ)交,分錄是相互獨(dú)立的?
