借營業(yè)外支出，滯納金貸銀行存款

老師，這些我都做在一個憑證可以嗎，還是要分開做的

老師，現(xiàn)在稅務所退的留底退稅和其他退稅記哪個科目

在一個里面就可以的。

借銀行存款貸應交稅費，應交增值稅進項轉出，這個是增值稅增量留底退稅

如果是六稅兩費減半，借銀行存款貸應交稅費 借應交稅費借稅金及附加負數(shù)

老師，留底退稅貸方記到進項轉出嗎，我還以為做到未交增值稅啦

進項轉出里面的，你可以進項轉出，再結轉到未交增值稅。

老師，什么意思，我沒明白

老師，還有供應商材料已到，我們已經(jīng)付款了，對方發(fā)票一直沒來，已經(jīng)掛了幾年了，想銷掉，我該怎么做帳

要做到進項轉出，然后你的進項轉出，有余額的可以結轉到未交增值稅，借應交稅費應交增值稅進項轉出貸應交稅費未交增值稅。

老師，那我平常每個月結轉的是不是錯了，我每個月都做借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅；貸：應交稅費-未交增值稅，

哦，沒有錯誤，對的，你的銷項和進項結轉到哪里??？

銷項和進項差額轉到借轉出未交增值稅，貸：未交增值稅 。老師，如果留底退稅貸方?jīng)]有余額還要轉到未交增值稅嗎

借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 如果你的進項再轉出未交增值稅里面，收到了劉迪借銀行存款 貸應交稅費應交增值稅進項轉出 借應交稅費，應交增值稅進項轉出貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，這個就是完整的。