問題已解決
老師您好,我在匯算清繳時,發(fā)現(xiàn)21年賬務(wù)處理時多計提了375元折舊,我填企業(yè)所得稅申報表的時候稅收金額應(yīng)該填實際折舊額嗎?22年賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做呢?或者是可以修改21年的賬?



你好,稅收金額填寫減去多計提的375
帳上借累計折舊
貸利潤分配未分配利潤
2022 04/27 16:46

84784997 

2022 04/27 16:48
21年的賬不用動,22年的賬上直接做:借:累計折舊 貸:利潤分配—未分配利潤嗎?

郭老師 

2022 04/27 16:50
對的是的,是這么做的。

84784997 

2022 04/27 17:03
利潤分配—未分配利潤在利潤表中是怎么影響利潤的呢?

郭老師 

2022 04/27 17:04
你好,他不影響你本年的利潤,他影響資產(chǎn)負債表未分配利潤

84784997 

2022 04/28 10:01
老師您好,我想問一下,資產(chǎn)負債表里面應(yīng)收賬款應(yīng)該是取應(yīng)收賬款借方余額和預(yù)收賬款借方余額,我們沒有預(yù)收賬款,所以就是應(yīng)收賬款借方余額,我怎么算都不對呢?

郭老師 

2022 04/28 10:08
你好,應(yīng)收賬款是不是有在貸方明細余額的?

84784997 

2022 04/28 10:14
沒太懂貸方明細余額是什么意思?12月份的資產(chǎn)負債表應(yīng)收賬款金額應(yīng)該怎么計算呢?

郭老師 

2022 04/28 10:14
你好,看明細賬,應(yīng)收賬款,比如a公司、B公司、C公司有沒有出現(xiàn)在貸方有余額的。

84784997 

2022 04/28 10:20
好的謝謝老師,感謝(*^_^*)

郭老師 

2022 04/28 10:22
不用客氣,工作愉快。
