問題已解決
這里的遞延所得稅資產(chǎn)是75為什么要變成50?125和75都是資產(chǎn)為什么要轉(zhuǎn)回?



您好,是遞延所得稅負債,因為期末賬面價值與計稅基礎(chǔ)差異越來越少
2022 04/09 12:54

84784971 

2022 04/09 13:02
你能換個方法講解一下嗎?你這樣說我能明白我就不提問了

84784971 

2022 04/09 13:05
第一年的所得稅負債和第二年的所得稅負債有什么關(guān)系呢?

84784971 

2022 04/09 13:06
他倆不應(yīng)該是相加算累計的嗎?

小林老師 

2022 04/09 13:23
您好,2020年末賬面價值3500,計稅基礎(chǔ)3200,差異是300萬元,期初賬面價值4500,計稅基礎(chǔ)4000,差異500萬元,

小林老師 

2022 04/09 13:23
您好,所以需要沖回多計提遞延所得稅負債
