好像不是啊，未開具發(fā)票的金額有151萬需要調(diào)增，但是凈利潤為-35萬，這樣的話是需要上稅的??？？151-35=116萬，是需要繳納企業(yè)所得稅的??？

未開具發(fā)票的金額有151萬需要調(diào)增？ 您計提折舊了151萬？

我是按原價計提折舊的，原價273萬，已經(jīng)取得發(fā)票122萬，未取得發(fā)票151應(yīng)調(diào)增，所以，這樣的話，在籌建期間虧損狀態(tài)，也要交企業(yè)所得稅了嗎？

在籌建期間虧損狀態(tài)，不要交企業(yè)所得稅啊 您沒有利潤

那請問調(diào)增的數(shù)據(jù)填在哪里呢？

填寫資產(chǎn)折舊攤銷明細表 稅前金額欄次不填寫數(shù)量

填寫資產(chǎn)折舊攤銷明細表 稅前金額欄次不填寫數(shù)據(jù)

額，好的，謝謝老師！

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

老師，我還是沒明白，意思是需要調(diào)增，然后把原價提的折舊數(shù)據(jù)填在資產(chǎn)折舊攤銷明細表里嗎？

是的 按賬上的金額填寫