好像不是啊，未開(kāi)具發(fā)票的金額有151萬(wàn)需要調(diào)增，但是凈利潤(rùn)為-35萬(wàn)，這樣的話是需要上稅的??？？151-35=116萬(wàn)，是需要繳納企業(yè)所得稅的??？

未開(kāi)具發(fā)票的金額有151萬(wàn)需要調(diào)增？ 您計(jì)提折舊了151萬(wàn)？

我是按原價(jià)計(jì)提折舊的，原價(jià)273萬(wàn)，已經(jīng)取得發(fā)票122萬(wàn)，未取得發(fā)票151應(yīng)調(diào)增，所以，這樣的話，在籌建期間虧損狀態(tài)，也要交企業(yè)所得稅了嗎？

在籌建期間虧損狀態(tài)，不要交企業(yè)所得稅啊 您沒(méi)有利潤(rùn)

那請(qǐng)問(wèn)調(diào)增的數(shù)據(jù)填在哪里呢？

填寫(xiě)資產(chǎn)折舊攤銷(xiāo)明細(xì)表 稅前金額欄次不填寫(xiě)數(shù)量

填寫(xiě)資產(chǎn)折舊攤銷(xiāo)明細(xì)表 稅前金額欄次不填寫(xiě)數(shù)據(jù)

額，好的，謝謝老師！

不客氣哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn)

老師，我還是沒(méi)明白，意思是需要調(diào)增，然后把原價(jià)提的折舊數(shù)據(jù)填在資產(chǎn)折舊攤銷(xiāo)明細(xì)表里嗎？

是的 按賬上的金額填寫(xiě)