問題已解決
收到21年的成本專票,開票日期是22年,但屬于21年的成本。1、這個成本是要入到21年的,屬于匯算清繳里的成本;2、這個進項是今年2月抵扣的。這個怎么做賬呢?



您好
請問21年有沒有做暫估入賬
2022 03/03 14:12

84784967 

2022 03/03 14:15
已經(jīng)暫估入賬的,但這個進項是上個月抵扣,這個業(yè)務怎么做分錄

bamboo老師 

2022 03/03 14:16
暫估的時候分錄怎么寫的?
進項稅額多少?

84784967 

2022 03/03 14:17
借:原材料100000
貸:銀行存款100000
沒做進項

bamboo老師 

2022 03/03 14:27
借:原材料 借方紅字
借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借方藍字

84784967 

2022 03/03 14:29
這個票是放在今年的憑證里嗎?摘要里要怎么注明呢?

bamboo老師 

2022 03/03 14:32
這個票是放在今年的憑證里
摘要可以寫收到暫估某某材料發(fā)票入賬抵扣進項稅額
