你好，也就是不退稅是吧，如果是小型微利企業(yè)，利潤100萬以內(nèi)的，用你的繳納的企業(yè)所得稅除以2.5%，加上彌補虧損的金額，調增在納稅調整明細表扣除項目，30欄里面填寫賬載金額。