以前20年度的？老師

你好 借：以前年度損益調(diào)整 ??，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ，營業(yè)外支出—滯納金，?貸：銀行存款

老師，財務(wù)軟件里沒有“以前年度損益調(diào)整”這個科目。能不能直接用“利潤分配-未分配利潤”科目？

你好，財務(wù)軟件里沒有“以前年度損益調(diào)整”這個科目，那賬務(wù)處理就是 借：利潤分配-未分配利潤 ??，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ，營業(yè)外支出—滯納金，?貸：銀行存款

老師，不通過“應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅"科目過渡行不行？

你好，不行的，需要通過??應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅? 科目過渡一下才是的?

老師，用該科目過渡和不過渡有什么不一樣？或者說有什么用途？

你好，不過渡的處理是錯誤的。

老師，這是公司因為購入柴油的發(fā)票不合規(guī)被查所導(dǎo)致的，相應(yīng)的進(jìn)項稅額也不得抵扣。公司本來有還有30萬的留抵稅額，本次轉(zhuǎn)出了18萬。我想問一下：增值稅轉(zhuǎn)出的分錄怎么寫？才能使用科目余額表上的留抵稅額和申報表上的留抵金額相等

你好，購入柴油的發(fā)票不合規(guī)，具體是什么原因?qū)е碌牟缓弦?guī)呢?

老師，貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱是0#柴油寫成復(fù)合柴油，被稅局定性為打擦邊球，違規(guī)

你好 借：利潤分配-未分配利潤?，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）