進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)認(rèn)證了，本月有銷(xiāo)項(xiàng)，沒(méi)辦法零申報(bào)

進(jìn)項(xiàng)不是大于銷(xiāo)項(xiàng)嗎？

但是我有銷(xiāo)項(xiàng)怎么零申報(bào)呢

增值稅進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)，進(jìn)項(xiàng)照常填報(bào)，多出來(lái)的部分不需要填報(bào)，直接系統(tǒng)轉(zhuǎn)為留抵，下期可以使用。納稅申報(bào)還是應(yīng)該按正常的填報(bào)，也就是說(shuō)所有的銷(xiāo)售收入及銷(xiāo)項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)還是應(yīng)該全額填寫(xiě)，進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)只是影響到本月的應(yīng)納稅款，在填寫(xiě)納稅申報(bào)是時(shí)候系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)計(jì)算出本月的留抵稅額了，這個(gè)數(shù)下一月可以繼續(xù)進(jìn)行抵扣，不過(guò)若你進(jìn)項(xiàng)本月全部進(jìn)行帳務(wù)處理的話，可就得記住一個(gè)要將發(fā)票全部進(jìn)行認(rèn)證，二個(gè)要全部進(jìn)行抵扣處理，可別將發(fā)票認(rèn)證了因本月抵扣不完就沒(méi)有完全進(jìn)行抵扣，這樣本月認(rèn)證的發(fā)票下月就不能進(jìn)行抵扣了

明白了謝謝老師

不客氣祝您開(kāi)心每一天