當(dāng)前位置:財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
我們2018年有一筆保證金的支出,當(dāng)時漏記了這筆賬,現(xiàn)在這筆保證金又回來了,我應(yīng)該怎樣做會計(jì)分錄呢?



同學(xué)你好,要把之前漏記的保證金支出補(bǔ)上,分錄如下:
借:其他應(yīng)收款
貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金
現(xiàn)在保證金收回,分錄如下:
借:銀行存款
貸:其他應(yīng)收款
2022 01/13 16:07

84785021 

2022 01/13 17:35
這樣我的銀行賬戶就不對了呀

84785021 

2022 01/13 17:35
這樣我的銀行賬戶余額就不對了呀

小軒老師 

2022 01/13 17:42
你好,漏記的保證金支出補(bǔ)上,分錄如下:
借:其他應(yīng)收款
貸:庫存現(xiàn)金
現(xiàn)在保證金收回,分錄如下:
借:銀行存款/庫存現(xiàn)金
貸:其他應(yīng)收款
收回如果是通過銀行,就計(jì)入銀行存款,這樣銀行余額就正確了
