問(wèn)題已解決
老師您好,我們公司增值稅收入額和所得稅收入額不一致,差額是我們的營(yíng)業(yè)外收入,是怎么回事呀



一、那是做企業(yè)所得稅申報(bào)錯(cuò)誤,營(yíng)業(yè)外收入是不是營(yíng)業(yè)收入。
二、營(yíng)業(yè)外收入不屬于日常業(yè)務(wù)產(chǎn)生的收入;營(yíng)業(yè)收入屬于日常業(yè)務(wù)取得的收入。
三、營(yíng)業(yè)外收入不征收增值稅,營(yíng)業(yè)收入征收增值稅。
2021 12/06 11:39

84785007 

2021 12/06 11:44
我們零售公司,供貨商交的排面費(fèi)、堆頭費(fèi),我們開(kāi)6稅率銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票,記營(yíng)業(yè)外收入

江老師 

2021 12/06 11:44
這個(gè)屬于營(yíng)業(yè)收入,需要征收6%的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額

84785007 

2021 12/06 11:48
所得稅申報(bào)表沒(méi)有營(yíng)業(yè)外收入這項(xiàng),我應(yīng)該怎么填寫(xiě)呀

江老師 

2021 12/06 14:44
所得稅預(yù)繳申報(bào)表里面是沒(méi)有營(yíng)業(yè)外收入,在企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表里面是有的。在季度申報(bào)里面不需要申報(bào)營(yíng)業(yè)外收入的數(shù)據(jù)
