問題已解決
請找一下郭老師,謝謝,有問題請教



在的,具體的什么問題?
2021 05/17 13:30

84785021 

2021 05/17 13:33
老師就是剛才哪個問題,工程結轉的哪個

84785021 

2021 05/17 13:34
我們可以根據(jù)開票金額結轉陳本,要么就根據(jù)施工進度結轉陳本(但是根據(jù)施工進度結轉是不是也要提前確認收入)

郭老師 

2021 05/17 13:36
如果你根據(jù)開發(fā)票的確認收入,那你成本結轉的時候,你可以根據(jù)你的收入的80%或者是9%十來結轉的成本。

84785021 

2021 05/17 13:41
按這個標準結轉成本的分錄是借:主營業(yè)務成本成 貸:工程施工(xx項目),這樣嗎?那這張憑證的記賬依據(jù)的單子是需要項目提供結算單還是直接做一個科目余額表的數(shù)據(jù)尼

郭老師 

2021 05/17 13:42
結轉成本不需要別人給你們結算的時候需要出結算單。

84785021 

2021 05/17 13:43
不太理解老師

郭老師 

2021 05/17 13:44
結轉成本的時候,你正常結轉成本,不需要其他的。

郭老師 

2021 05/17 13:45
結算單是你做工程結算的時候需要的。

84785021 

2021 05/17 13:50
那像剛才這種情況500萬的項目,開了200萬的發(fā)票,收到成本發(fā)票350萬,我只能按200萬的80%或90%來結轉成本哈,可是應該有一個依據(jù)誒,不然怎么知道需要結轉這些陳本尼。這張憑證需要一個什么支撐依據(jù)尼?

郭老師 

2021 05/17 13:53
你好,你的收入不能大于成本吧,這個比例沒有規(guī)定,沒有要求,只是我們給你的一個建議。

84785021 

2021 05/17 13:55
嗯嗯,老師,那我需要做一個科目余額結轉表作為依據(jù)嗎?還是需要其他的資料作為這張憑證的依據(jù)歐

郭老師 

2021 05/17 13:56
你好,不用的,你現(xiàn)在多結轉,少結轉一部分沒有關系,最后完工他都對應的

84785021 

2021 05/17 14:06
老師,剛剛說的,500萬的項目,開出200萬的發(fā)票,收到350萬的陳本發(fā)票,當月當年據(jù)時結轉,假如只結轉了180萬的陳本,那剩下150萬的陳本第二年結轉可以嗎?(當年放在工程施工里的,第二年可以直接從勾。工程施工余額里結轉嗎?)

郭老師 

2021 05/17 14:09
可以看一下你第二年的收入是多少,超沒超過150萬這個收入。

郭老師 

2021 05/17 14:09
如果高于一百五十萬可以的完全可以

84785021 

2021 05/17 14:18
老師,也就是第一年的發(fā)票沒結轉完的,可以放到第二年結轉哈,這是符合稅法的哈

郭老師 

2021 05/17 14:19
是的可以的,這個不影響。

84785021 

2021 05/17 14:21
哦,就怕是20年入賬的發(fā)票沒結轉完,到時21又不允許結轉就麻煩了

郭老師 

2021 05/17 14:22
可以結轉的,不影響的,可以的。

84785021 

2021 05/17 14:24
謝謝老師,那月底或年底結轉就直接按照借:主營業(yè)務成本 貸:工程結施工 借:工程結算 貸:主營業(yè)務收入來做哈

郭老師 

2021 05/17 14:27
你好是的,可以這么做的。
