你好 11，借：管理費用，庫存現(xiàn)金，貸：其他應(yīng)收款 12，借：主營業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)收入，貸：本年利潤 13，借：所得稅費用，貸：應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅 14，借：利潤分配——提取法定盈余公積，提取任意盈余公積 貸：盈余公積—法定盈余公積，盈余公積—任意盈余公積