問題已解決
我是想問一下,我是本年凈利潤是負數(shù),我在結轉那個本年利潤的時候,我說應該放在借方還是應該放在貸方的負數(shù)轉?



你好,本年凈利潤是負數(shù),結轉的分錄是
借:利潤分配——未分配利潤
貸:本年利潤?
2021 01/25 16:23

84784972 

2021 01/25 16:25
就是那個會計分錄,本年利潤-轉未分配利潤是做借方還是貸方的負數(shù)?我們是把那個本年利潤下面的各個明細轉到本年利潤-未分配利潤里面,然后再結轉。

鄒老師 

2021 01/25 16:26
你好,本年凈利潤是負數(shù),結轉的分錄是
借:利潤分配——未分配利潤
貸:本年利潤?
這個分錄的借貸方都是正數(shù)。

84784972 

2021 01/25 16:27
就是最后一筆,我現(xiàn)在是放在借房,還是應該放在貸方的負數(shù)?

鄒老師 

2021 01/25 16:29
你好,本年凈利潤是負數(shù),結轉的分錄是
借:利潤分配——未分配利潤
貸:本年利潤?
這個分錄的借貸方都是正數(shù)。
(是針對這個回復有什么疑問嗎)
你這里的紅色框住的地方,應當先結轉到本年利潤,然后從本年利潤結轉到利潤分配——未分配利潤才是的
而不是直接計入本年利潤,因為這些科目都是一級科目,而不是本年利潤的二級科目
