公司預(yù)付賬款沒有做賬

你好 應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額 預(yù)付款項＝“預(yù)付賬款”明細(xì)期末借方余額＋“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末借方余額（如有壞賬準(zhǔn)備要減去相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備） （是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

預(yù)付賬款借方貸方都沒有余額，那半年報中應(yīng)付賬款就=應(yīng)付賬款貸方余額；預(yù)付賬款=應(yīng)付賬款借方余額？

你好，是的，是這樣的

請問半年報中，用的是本期發(fā)生額還是期末余額？

你好，是半年報當(dāng)中的什么內(nèi)容呢？

比方，資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付賬款和預(yù)付賬款

你好，是按期末余額填寫 資產(chǎn)負(fù)債表中的數(shù)據(jù)是某個時點的余額，而不是發(fā)生額

如果有子公司跟分公司，該怎么取數(shù)呢？

你好，資產(chǎn)負(fù)債表取數(shù)不受子公司還是分公司影響的 直接按這個公式計算就是了 應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額 預(yù)付款項＝“預(yù)付賬款”明細(xì)期末借方余額＋“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末借方余額（如有壞賬準(zhǔn)備要減去相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備）

那是不是應(yīng)該把分公司的數(shù)據(jù)一起合并取數(shù)？

你好，報表是各自出具的

分公司自己單獨出具嗎？

你好，是的，報表是分別出具的