問題已解決
老師,我司是生產(chǎn)銷售企業(yè),去年取得的專票多記了制造費用和待抵扣進項稅,今年應(yīng)如何調(diào)賬



你好,今年這樣做調(diào)整分錄
借;應(yīng)付賬款等科目,貸;制造費用,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(待抵扣進項稅額)
2020 06/04 11:22

84784947 

2020 06/04 11:39
但是制造費用不是會影響成本影響收益嗎

鄒老師 

2020 06/04 11:43
你好,如果這個產(chǎn)品有對外銷售,那就還需要這樣做調(diào)整分錄的
借;制造費用,貸;生產(chǎn)成本
借;生產(chǎn)成本,貸;庫存商品
借;庫存商品,貸;以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本
借;以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本 ,貸;利潤分配——未分配利潤
