問題已解決
老師,請問我們送了很多樣品給客戶,我做了視同銷售,計入銷售費用-送樣里了,請問這個在匯算清繳的時候怎么處理?。?/p>



你好,所得稅也是有收入,也視同銷售結(jié)轉(zhuǎn),
借:銷售費用
貸:主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
借:主營業(yè)務(wù)成本
貸:庫存商品
2020 05/29 09:10

84785007 

2020 05/29 09:11
老師,我分錄是這樣做的,請問在匯算清繳的時候我需要怎么處理這部分送樣呢?謝謝老師了

莊老師 

2020 05/29 09:20
你好,不用了,已經(jīng)做了主營業(yè)務(wù)收入,主營業(yè)務(wù)成本也做,像正常銷售業(yè)務(wù)一樣,

84785007 

2020 05/29 09:24
老師,這個在匯算清繳的時候要不要納稅調(diào)整什么的啊?我已經(jīng)像正常銷售那樣做了交稅了

莊老師 

2020 05/29 09:24
你好,不用,已經(jīng)像正常銷售那樣做了交稅

84785007 

2020 05/29 09:26
捐贈支出及納稅調(diào)整明細表(A105070),老師,哪這個表里的非公益性捐贈支出我還需要填寫嘛?謝謝老師了

莊老師 

2020 05/29 09:28
你好,是的,如果有捐贈支,要填寫

84785007 

2020 05/29 09:29
老師,請問送樣算么?

莊老師 

2020 05/29 09:31
你好,不算,這個是贈送的客戶的,
