還有就是工資19年12月工資是一月才發(fā)放。導(dǎo)致不平的那種沒有問題吧？

同學(xué)你好，這個(gè)是因?yàn)槊吭掠?jì)提的折舊和費(fèi)用沒有結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)需要根據(jù)實(shí)際，如果是生產(chǎn)用的，只要生產(chǎn)不停工，就應(yīng)該按月結(jié)轉(zhuǎn)期間費(fèi)用

應(yīng)付職工薪酬出現(xiàn)貸方余額是可以的，表示計(jì)提沒有發(fā)放

購入研發(fā)設(shè)備。分錄 借 ：固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)…進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 每月計(jì)提 借：研發(fā)支出 貸：累計(jì)折舊 月末結(jié)轉(zhuǎn)期間費(fèi)用 借：管理費(fèi)用 貸：研發(fā)支出 這樣嗎？老師

同學(xué)你好，對(duì)的。

購入設(shè)備。分錄 借 ：固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)…進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 每月計(jì)提 借：管理費(fèi)用 貸：累計(jì)折舊 老師，那平時(shí)的設(shè)備分錄是這樣做吧？

同學(xué)你好，是的。

老師。我這個(gè)累計(jì)折舊不平衡應(yīng)該沒有關(guān)系吧？

同學(xué)你好，累計(jì)折舊科目是不需要平的