是啊，所以問(wèn)老師怎么賬務(wù)處理合適？

這個(gè)不是賬務(wù)處理的問(wèn)題，是你企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致的。 你做賬是根據(jù)你發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行處理。

那您的意思收不回來(lái)的錢(qián)一直掛賬上嗎？總是要處理吧？有幾種方式？

你這另外 的部分是為何收不回，是暫時(shí)收不回還是永久 收不回

永遠(yuǎn)收不回，而且這是常態(tài)化，每個(gè)月都會(huì)這樣

比如你應(yīng)收100，他給了你消費(fèi)券100， 你是 借 預(yù)付賬款 貸 應(yīng)收賬款 你消費(fèi)這100時(shí)，再抵消 預(yù)付

預(yù)付的原始憑證是什么？

不會(huì)給開(kāi)發(fā)票的

你去消費(fèi)不開(kāi)發(fā)票給你？那你這是消費(fèi)的什么？

人家會(huì)說(shuō)餐券不開(kāi)發(fā)票

反正他給你的這個(gè)不開(kāi)票，是不合理的，除稅法上是說(shuō)不過(guò)去的。如果說(shuō)你確實(shí)無(wú)法取得發(fā)票，你在消費(fèi)的時(shí)候，通過(guò)他的收據(jù)啊，或者是其他單據(jù)，正常的把這個(gè)預(yù)付賬款給處理掉，后面在匯算的時(shí)候做納稅調(diào)增處理。