問題已解決
發(fā)現去年多發(fā)了工資,今年怎么調整賬務?



你好,這個錢會找員工收回嗎
2020 04/06 16:51

84785036 

2020 04/06 16:52
會

小云老師 

2020 04/06 16:54
借:應付職工薪酬 貸:以前年度損益調整 借:其他應收款 貸:應付職工薪酬

84785036 

2020 04/06 16:56
匯算清繳要調整去年的管理費用嗎?當時計提工資的時候是借:管理費用,貸:應付職工薪酬

小云老師 

2020 04/06 16:58
是的,要減少的。

84785036 

2020 04/06 16:59
是不是后面還要做個分錄結轉以前年度到未分配利潤的?

小云老師 

2020 04/06 18:01
是的,要結轉到未分配利潤

84785036 

2020 04/06 18:15
那去年的財務報表跟今年的財務報表要調整嗎?

小云老師 

2020 04/06 18:18
今年的資產負債表調期初數就行了

84785036 

2020 04/06 18:20
如果是其他賬務做錯的,我匯算清繳還沒報的,可不可以直接到12月份紅沖錯的,再做正確的?

小云老師 

2020 04/06 19:38
也是可以的。

84785036 

2020 04/06 19:42
那就是匯算清繳按最后調整后正確的申報,也是按正確的報表上傳年度的報表,之前12月份已上傳的報表就不用管了是嗎?

小云老師 

2020 04/06 21:31
是的,按正確的申報

84785036 

2020 04/06 21:35
那最后的年度財務報表跟12月份的不一樣,沒關系嗎?還是說要去稅局更改12月那份?

小云老師 

2020 04/06 22:05
不需要,前面我有回復你只是改資產負債表期初數

84785036 

2020 04/06 22:06
就是改今年資產負債表的期初數就可以了是嗎?

小云老師 

2020 04/06 22:20
今年的資產負債表調期初數就行了
