普票不是不能用進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？我看了一下主表，本月應(yīng)納稅額是30萬(wàn)，上期留底19.2萬(wàn)，本期應(yīng)納稅額為10.7萬(wàn)，這樣對(duì)嗎？

你好 我說(shuō)的是你開出去的普票產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅 可以用進(jìn)項(xiàng)稅專票來(lái)抵扣 ；如果你收到的是普票就可以不拿來(lái)抵扣的。是的 如果你應(yīng)納稅是30萬(wàn) -留抵進(jìn)項(xiàng)稅19.2=應(yīng)交稅額10.7萬(wàn)。 主要你要核實(shí)下你的本月應(yīng)納稅額是30萬(wàn)對(duì)的就行了。

本月應(yīng)納稅額30萬(wàn)是對(duì)的。 因?yàn)殚_了專票約36.8萬(wàn)，普票約325.9萬(wàn)，合計(jì)開始開了約362.7萬(wàn)，按照3個(gè)點(diǎn)的稅負(fù)率算，本月應(yīng)交稅額約10萬(wàn)，然后稅務(wù)系統(tǒng)中扣除留底后的應(yīng)交稅額為10.7萬(wàn)，相差不大，所以我想跟老師確定一下

你好 嗯 那就是對(duì)的 你意思是在參考稅負(fù)率交稅嘛 只要你留抵進(jìn)項(xiàng)稅和本月應(yīng)納稅額30萬(wàn)是對(duì)的 應(yīng)交稅額就是10.7萬(wàn)哈

好的，謝謝老師

不客氣 幫到你就好

老師，還想問(wèn)問(wèn)，城建稅填的時(shí)候是按照專票加普票的稅額合計(jì)數(shù)來(lái)計(jì)算應(yīng)交城建稅對(duì)嗎

你好 城建稅是按你應(yīng)交增值稅的金額來(lái)計(jì)算的。

就是現(xiàn)在我應(yīng)交增值稅10.7萬(wàn)，城建稅就按10.7萬(wàn)*稅率對(duì)嗎？ 那印花稅就是專+普的不含稅金額合計(jì)數(shù)*稅率嗎

你好 嗯 是的 城建稅的話就是按你應(yīng)交增值稅 10.7萬(wàn)來(lái)計(jì)算； 印花稅是按專票+普票不含稅或者含稅來(lái)*稅率計(jì)算

那印花稅報(bào)表中，建設(shè)安裝工程承包合同和購(gòu)銷合同都必須要填嗎

你好 你要涉及了建安工程的合同 你才繳納申報(bào) 沒(méi)有涉及不報(bào) 。你就報(bào)你購(gòu)銷合同就了。

就是說(shuō)我上月開的發(fā)票對(duì)象，跟對(duì)方簽了建安合同就填，其他都按購(gòu)銷合同就可以了是嗎？每次填只要二選一填寫就可以了是嗎？ 那其他專項(xiàng)收入和其他收入報(bào)表是根據(jù)什么填寫呢

你好 不是二選一 。是你涉及了那些印花稅業(yè)務(wù)就報(bào)哪些。 稅務(wù)局給你核定了什么合同 不是都要報(bào)的。 是根據(jù)你實(shí)際業(yè)務(wù)來(lái)的。

我是不是可以這么理解，我上月開了363萬(wàn)發(fā)票，專票37萬(wàn)都是簽訂了建安合同，同時(shí)跟供應(yīng)商簽訂了25萬(wàn)的購(gòu)銷合同，普票326萬(wàn)中有200萬(wàn)是簽的建安合同，126萬(wàn)就簽的普通的工程合同，那我印花稅報(bào)表中就是建安合同37萬(wàn)+326萬(wàn)合計(jì)數(shù)*稅率，購(gòu)銷合同25萬(wàn)*稅率

你好 是的 你的理解是對(duì)的 就這樣來(lái) 。你主要看你實(shí)際業(yè)務(wù)是什么 就對(duì)應(yīng)報(bào)什么合同的印花稅就行了。

明白了，謝謝老師

不客氣 幫到你就好 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)