可不可以從12月份的營業(yè)收入減去9月份的營業(yè)收入得出的數(shù)據(jù)除以1.03乘以0.03得出增值稅呢？

您營業(yè)收入入賬的時候沒價稅分離么？ 確認(rèn)收入的時候怎么寫的分錄

借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

要去找每期的增值稅嗎？報表上面可不可以看數(shù)據(jù)的？

可以看應(yīng)交稅費明細(xì)賬的科目余額就好了 不用找每期的增值稅 報表上不能直接看數(shù)據(jù)

那季度有沒有超過30萬是看哪里數(shù)據(jù)的呢？

看主營業(yè)務(wù)收入科目季度發(fā)生額 也可以用12月的利潤表累計營業(yè)收入減去9月的本年營業(yè)收入累計

看主營業(yè)務(wù)科目季度發(fā)生額就是下個月做賬就看12月份的金額嗎？看三個月里面最后一個月的？

看一個季度的發(fā)生額 這個月月末就看 下個月申報

那有一個個體戶前面月份都沒有業(yè)務(wù)，這個月有一筆主營業(yè)務(wù)收入36萬的，怎么處理那個稅，也是免稅的嗎？

季度銷售額超過30萬 不減免增值稅了 要繳納

就算它一個季度里面起兩個月沒有發(fā)生業(yè)務(wù)，最后一個月發(fā)生業(yè)務(wù)然后收入超出了30萬就要交稅了嗎？

對的 是按季度算的 一個季度合計超過30萬就要繳納

繳納的稅額就是確認(rèn)收入價稅分離那個金額嗎？

分錄該怎么做

是的 次月申報后寫分錄 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸 銀行存款

老師，您好，我在問一下季度有沒有超過30萬是利潤表12期本年累計數(shù)額--九期本年累計金額嗎？

可以看主營業(yè)務(wù)收入10-12月的累計發(fā)生額 也可以利潤表主營業(yè)務(wù)收入12月本年累計-9月本年累計

那要是利潤表12期，11期，10期都有數(shù)據(jù)都是47萬，9期沒有數(shù)據(jù)是不是就是超30萬了？

不是的 12月的是47 9月如果是0 那季度就是47-0