原來(lái)掛的是哪個(gè)往來(lái)科目

借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

實(shí)質(zhì)上是收入，以前應(yīng)該確認(rèn)為收入而未確認(rèn)收入，沒(méi)有開(kāi)票也可以確認(rèn)為未開(kāi)票收入

對(duì)，確認(rèn)為未開(kāi)票收入就要交增值稅

稅務(wù)檢查時(shí)，會(huì)問(wèn)你的，若不能合理解釋，會(huì)補(bǔ)稅，罰款

沒(méi)有理解你的意思，是指附件嗎

可不附附件，若能找到當(dāng)時(shí)的出售商品，自己做個(gè)出庫(kù)單或銷售單也可以

附上合同，是可以的

不用謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)!

怎么沖？

掛的借銀行存款貸應(yīng)收賬款。

可是我沒(méi)有開(kāi)票呀。交什么增值稅？

確認(rèn)為未開(kāi)票收入就要交增值稅是嗎？

那如果一直掛著呢？

那我做往來(lái)交了稅之前我用什么做憑證？

對(duì)呀。畢竟沒(méi)有開(kāi)票。你不是讓沒(méi)有開(kāi)票也可以確認(rèn)收入交增值稅嗎？那我弄記賬憑證的時(shí)候又沒(méi)有發(fā)票。

我們是專利代理公司。以合同行嗎？

好的。謝謝。