不是，墊付時(shí)是 借:應(yīng)付職工薪酬_社保、公積金 貸:銀行存款 計(jì)提社保公積金在貸方，付給社保公積金中心就借方 本來應(yīng)該財(cái)政撥款，但是財(cái)政這次還沒付，用的其他資金暫時(shí)墊付，所以我這里需要體現(xiàn)出其他應(yīng)收_財(cái)政款，但是找不到另外一個(gè)科目來平衡

你交納時(shí)是 借：其他應(yīng)收款-財(cái)政 撥款 貸：銀行存款 你只能是在財(cái)務(wù)會計(jì)體現(xiàn)

那這么做，應(yīng)付職工薪酬_社保公積金就只一直在貸方了，因?yàn)橛?jì)提的時(shí)候就是借 業(yè)務(wù)活動費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工薪酬_社保公積金 墊付時(shí)，不把它轉(zhuǎn)到借方嗎

你到時(shí)候交納的時(shí)候你的處理是 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 完了同時(shí)做一筆分錄 借：其他應(yīng)收款-財(cái)政撥款 貸：財(cái)政撥款收入 你如果要體現(xiàn)這兩部分，你只能提前確認(rèn)財(cái)政 收入處理喲

好吧謝謝