一、直接按利潤表的模式做， 1、期初現(xiàn)金的余額，具體的明細(xì)：如庫存現(xiàn)金余額、基本銀行戶的余額、一般銀行戶的余額 2、就是收入，收入的具體的明細(xì)，如營業(yè)收入，收到補(bǔ)貼款，貸款入賬，收到投資款、收到銀行的利息，收到借款的還款，收到其他相關(guān)的款項 3、再做支出，支出的具體的明細(xì)，如營業(yè)成本，交的稅款、支付工資、支付社保費，償還貸款，以及其他相關(guān)的支出款項 4、最后算收入支出結(jié)余。