問題已解決
老師,什么是預(yù)開票?。坑蓄A(yù)開票了,當(dāng)月怎么申報(bào)?下個月開發(fā)票了,又要怎么申報(bào)?。?/p>



所說的預(yù)開票應(yīng)該是計(jì)劃開票列表,計(jì)劃一定時間內(nèi)的開票額,申報(bào)還是實(shí)際開票后再申報(bào)
2019 05/20 20:28

84784983 

2019 05/20 20:40
不是啊,我們財(cái)務(wù)當(dāng)月做了預(yù)開發(fā)票負(fù)數(shù),同時做了未開票收入確認(rèn),那我這個月報(bào)稅的時候怎么填

84784983 

2019 05/20 20:41
預(yù)開發(fā)票的金額比未開票收入金額大

瑜老師 

2019 05/20 21:52
負(fù)數(shù)沖減當(dāng)月的收入
未開票收入填報(bào)對應(yīng)的收入欄

84784983 

2019 05/20 23:35
那下個月未開票收入,開票了,報(bào)稅怎么填?

瑜老師 

2019 05/21 08:40
如果對未開票收入在日后開具發(fā)票,則對開具發(fā)票期間,申報(bào)增值稅不能在“未開票收入”填列負(fù)數(shù),而應(yīng)計(jì)算在開票銷售額中減去已經(jīng)申報(bào)的未開票收入,將差值填列到“開票收入”的相應(yīng)欄次
