您好，生產型出口企業(yè)，上個月沒有出口報關，但是出口銷售發(fā)票先開出來了，所以申報增值稅的時候免稅銷售額那里系統(tǒng)自動帶出，但實際還沒有出口，然后出口退稅系統(tǒng)那里不需要申報，然后等到真正出口的時候，開沖紅發(fā)票，一正一負等于0，所以到時申報增值稅的時候免稅銷售額系統(tǒng)帶岀來的數字是0，但是有出口所以要在出口退稅申報系統(tǒng)申報，到時候出口退稅申報系統(tǒng)的數字和增值稅申報的數字會不會不一樣了，這種情況只能各報各的，具體可以咨詢當地稅務局或者12366熱線確認一下，謝謝。