00:10:00
問題已解決
請問老師，還沒有所得稅匯算清繳，突然發(fā)現(xiàn)去年確認收入金額多了，需要調(diào)減收入，是需要通過以前年度損益調(diào)整來調(diào)整嗎？18年度匯算清繳時，是不是要把這筆金額調(diào)減？對應(yīng)的增值稅是在本期（4月）申報的時候調(diào)減嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是通過以前年度損益調(diào)整處理。
匯算時這金額需要減出來。
增值稅是對應(yīng)的放期調(diào)減。
2019 05/05 23:17
84784997 
2019 05/05 23:26
請問老師，放期是說的放期？另外調(diào)整以前年度損益調(diào)整是否還需要調(diào)整遞延所得稅？
84784997
2019 05/05 23:27
放期是當期的意思？
陳詩晗老師 
2019 05/05 23:34
當期，同學，打錯字了。
陳詩晗老師
2019 05/05 23:35
以前年度損益調(diào)整，不用調(diào)整遞延所得稅。
遞延所得稅是根據(jù)由于賬面和稅法差異導致的。
你這個不屬于。
況且你這個是匯算清繳前調(diào)整，不涉及遞延所得稅。
閱讀 1958
描述你的問題，直接向老師提問
708
意見反饋
