應(yīng)該是10-12月的合計(jì)數(shù)。

按照上面我寫的來(lái)填就沒(méi)錯(cuò)是吧！

是的，可以就這么填。

還有，老師庫(kù)存商品每個(gè)月不夠，可以做應(yīng)付暫估吧！

沒(méi)明白庫(kù)存商品不夠是什么意思

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票庫(kù)存商品不夠

3月份買了一臺(tái)電腦做的憑證是固定資產(chǎn)憑證，4月份發(fā)現(xiàn)這臺(tái)電腦已經(jīng)送人了，是不是這個(gè)電腦不能做固定資產(chǎn)憑證??！

電腦可以做固定資產(chǎn)，送人了做了固定資產(chǎn)清理就行了。

是4月份做固定資產(chǎn)清理嗎？固定資產(chǎn)清理憑證怎么做啊！3月份做的固定資產(chǎn)資產(chǎn)憑證。

(1)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理 借:固定資產(chǎn)清理 (轉(zhuǎn)入清理的固定資產(chǎn)賬面價(jià)值) 累計(jì)折舊(已計(jì)提的折舊) 貸:固定資產(chǎn) (固定資產(chǎn)的賬面原價(jià)) (2)發(fā)生清理費(fèi)用時(shí)， 借:固定資產(chǎn)清理 貸:銀行存款 (3)出售收入 借:銀行存款 資產(chǎn)處置損益（有可能是借方，有可能是貸方） 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅

還有一種方法就是，把你上一個(gè)月的固定資產(chǎn)沖掉，改為庫(kù)存商品，這個(gè)月按庫(kù)存商品走賬。 因?yàn)殡娔X是要贈(zèng)送給客戶的，所以視同銷售處理。其分錄為： 　　借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 　　　　貸：庫(kù)存商品 　　借：銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用 　　　　貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（按市場(chǎng)價(jià)確認(rèn)收入） 　　應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷)