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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司是當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月的工資,18年按照正常的外帳上是應(yīng)該體現(xiàn)12個月的工資并且全部發(fā)放啦,可是外帳會計在12月份計提的10月的工資,沒有做實(shí)際發(fā)放出去的分錄,還有就是,12月應(yīng)該計提12月工資并發(fā)放但也沒做賬,也就是有一個沒有計提,兩個月沒有發(fā)放,現(xiàn)在在19年應(yīng)該怎么做賬?



19年補(bǔ)計提上18年的并發(fā)放就行
2019 04/03 11:10

84784950 

2019 04/03 11:15
不是用以前年度調(diào)整損益嗎?是直接補(bǔ)提然后發(fā)放,那19年1月2月的外帳已經(jīng)關(guān)賬啦,我做到3月可以嗎?另外我做到三月,出來的報表費(fèi)用肯定會高些,那1到3月季度申報用這個報表沒問題的吧

逸仙老師 

2019 04/03 13:07
你們用的是什么會計制度

84784950 

2019 04/03 14:43
小企業(yè)會計準(zhǔn)則

逸仙老師 

2019 04/03 16:04
那就直接調(diào)就行,小企業(yè)沒有以前年度損益調(diào)整科目的

84784950 

2019 04/03 16:53
我做到3月份里邊可以嗎

逸仙老師 

2019 04/03 17:14
可以的,直接做的3月份就行

84784950 

2019 04/03 17:34
老師你好,我們利潤表上本來就是負(fù)的,也不存在交什么稅費(fèi),可以不用管18年的賬不?

逸仙老師 

2019 04/03 18:17
不用管就行了。小企業(yè)直接調(diào)到今年沖減今年的利潤的
